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행정운영경비

6-1. 기본경비 집행현황

기본경비란 지방자치단체의 부서운영에 필수적으로 소요되는 경비로서 각종 사무용품 구입, 공공요금, PC 등 물품구입, 기관 및 부서 업무 추진에 따른 경비 등입니다. 우리 북구의 기본경비 집행현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	세출결산액 (A)	기본경비 (B)	비율 (B/A)	비 고
합 계	398,808	3,962	0.99%
일반운영비		1,657	0.41%
여 비		1,779	0.44%
업무추진비		391	0.10%
직무수행경비		108	0.03%
자산취득비		28	0.01%

‣ 대상회계 : 일반회계, ‘행정운영경비의 설정’ 중 기본경비 항목

‣ 일반운영비는 사무관리비 (201-01)+공공운영비 (201-02), 여비는 국내여비 (202-01)+월액여비 (202-02), 업무추진비는 기관운영업무추진비 (203-01)+정원가산업무추진비 (203-02)+부서운영업무추진비 (203-04), 직무수행경비는 직책급업무수행경비 (204-01), 자산취득비는 자산 및 물품취득비 (405-01)

기본경비 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	연 도 별
	2010	2011	2012	2013	2014
세출결산액	300,299	302,616	331,659	380,940	398,808
기본경비	3,858	4,196	3,858	4,280	3,962
비율	1.28%	1.39%	1.16%	1.12%	0.99%

‣ ’11년부터 기본경비 항목이 추가되어 연도별 단순비교는 부적절

기본경비 연도별 변화

☞ 2011년도부터 기본경비의 비율이 지속적으로 감소하고 있으며, 2014년도 월액여비(202-02) 등의 감소로 전년대비 318백만원 줄었습니다.

6-2. 자치단체 청사 관리･운영현황

우리 북구의 공공청사 보유면적은 행정자치부에서 산정한 적정면적에 비해 1,863m2이 적어 2015년도 보통교부세 수요에 0백만원이 반영되었습니다.

(단위 : ㎡, 백만원)

북구 공공청사 보유 면적(㎡)	북구 공공청사 적정 면적(㎡)	보유면적과 적정면적의 차이(㎡)	보통교부세 수요반영액 (백만원)
4,590㎡	6,453㎡	△1,863㎡	0

▸ ｢2015년도 보통교부세 산정내역｣의 지방청사(면적) 관리 운영의 면적과 반영액

6-3. 인건비 집행현황

우리 북구의 2014년도 공무원 인건비 집행현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	세출결산액 (A)	인건비 (B)	비율 (B/A)	비고
합 계	398,808	64,718	16.23%
인건비(101)		52,651	13.20%
직무수행경비(204)		1,501	0.38%
포상금(303)		2,433	0.61%
연금부담금 등 (304)		8,133	2.04%

▸ 인건비는 보수 (101-01), 기타직보수 (101-02), 무기계약근로자보수(101-03),
직무수행경비는 직급보조비 (204-02), 포상금은 성과상여금 (303-02),
연금부담금 등은 연금부담금 (304-01), 국민건강보험금(304-02)이 해당함

▸ 보수(101-01)는 기본급, 수당, 정액급식비, 교통보조비, 명절휴가비, 가계지원비, 연가보상비

▸ 대상회계 : 일반회계, ’14년 결산결과 과목별 총 지출액(7개 통계목)

인건비 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	연 도 별
	2010	2011	2012	2013	2014
세출결산액(A)	300,299	302,616	331,659	380,940	398,808
인건비(B)	50,541	55,400	60,813	61,260	64,718
인건비비율(B/A)	16.83%	18.31%	18.34%	16.08%	16.23%

‣ ’10년부터 총액인건비 대상 통계목이 변경되어 연도별 단순비교는 부적절

인건비 연도별 변화

6-4. 업무추진비 집행현황

우리 북구의 업무추진비 집행현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	세출결산액 (A)	업무추진비 (B)	비율 (B/A)	비 고
합 계	398,808	392	0.10%
기관운영업무추진비 (203-01)		216	0.05%
시책추진업무추진비 (203-03)		176	0.04%

‣ 대상회계 : 일반회계, ’14년 결산결과 203-01,  203-03 집행총액

업무추진비 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	연도별
	2010	2011	2012	2013	2014
세출결산액	300,299	302,616	331,659	380,940	398,808
업무추진비	364	377	386	381	392
비율	0.12%	0.12%	0.12%	0.10%	0.10%

업무추진비 연도별 변화

◈ ’14년도 시책추진업무추진비 집행내역 : 별첨 부록 참조

6-5. 국외여비 집행현황

2014년도 국외출장 및 국외여비 집행내역은 다음과 같습니다.

출장기간	국외출장 목적 및 성과	출장지역	총 출장 인원(명)	국외여비 집행액 (백만원)	비고
‘14.3.27~4.3	재정운영실태 국외연수	캐나다, 미국	1	3.4
‘14.4.21~4.28	감사역량 제고 및 감사시스템 개선을 위한 감사행정담당자 국외연수	뉴질랜드, 호주	1	3
‘14.8.22~9.2	해외배낭연수	영국,프랑스,스위스,이태리,오스트리아,독일	5	9.1
‘14.8.25~829	선진도시비교견학 및 역사문화유적 해외연수(1기)	중국	24	29.7
‘14.9.1~9.5	선진도시비교견학 및 역사문화유적 해외연수(2기)	중국	22	26
‘14.9.15~9.26	해외배낭연수	독일,스위스,체코,헝가리,오스트리아	4	7.5
‘14.9.15~9.26	대구시공무원교육원 장기교육생 중견실무리더과정 해외연수	스페인, 포르투갈	2	8.9
‘14.9.22~9.26	선진도시비교견학 및 역사문화유적 해외연수(3기)	중국	25	32
‘14.9.22~9.26	지방행정연수원 여성리더 양성과정 역사문화탐방	중국	1	1.12
‘14.10.14~10.23	지방행정연수원 여성리더 양성과정 국외정책과제 연수	프랑스,스위스,이탈리아	1	4.68
‘14.11.10~11.21	해외배낭연수	이탈리아,스페인	4	7.6
‘14.11.9~11.18	해외배낭연수	프랑스	1	1.9
‘14.11.19~11.28	해외배낭연수	스페인,포르투갈	5	9.1

‣ 대상회계 : 일반회계, 특별회계 (202-03 국외업무여비, 202-04 국제화여비)

6-6. 지방의회경비 집행현황

우리 북구의 2014년도 지방의회경비의 집행현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 명, %)

세출결산액 (A)	의회경비 집행액 (B)	의회경비 비율 (B/A)	지방의원 정수 (C)	1인당 의회경비 (B/C)(천원)
398,808	859	0.22%	20	42,964

▸ 대상 회계 및 집행액 : 일반회계, ’14년 결산결과 의회비(205-01~09) 집행액

▸ 의회운영비는 의정활동비 (205-01), 월정수당 (205-02), 국내여비 (205-03), 의정운영공통경비 (205-05), 기관운영업무추진비 (205-06), 의장단협의체부담금 (205-07), 의원국민연금부담금 (205-08), 의원국민건강부담금 (205-09)이며 국외여비는 국외여비(205-04)임

의회경비 연도별 현황

(단위 : 백만원, 명, %)

구 분	연도별
	2010	2011	2012	2013	2014
세출결산액	300,299	302,616	331,659	380,940	398,808
의회경비	837	886	877	894	859
의원 정수	20	20	20	20	20
세출대비 의회경비 비율	0.28%	0.29%	0.26%	0.23%	0.22%
지방의원 1인당 의회경비(천원)	41,847	44,308	43,860	44,701	42,964

의회경비 연도별 집행액 및 비율 변화

의원 1인당 의회경비 연도별 동종단체와 비교

6-7. 지방의회 국외여비 집행현황

(단위 : 백만원, 명)

국외여비 집행액 (A)	지방의원 정수(명) (B)	의원 1인당 국외여비 집행액 (A/B)(천원)
38	20	1,900

▸ 의회비 중 국외여비 집행액, 지방의원 정수는 2014.12.31일 기준

☞ 국외여비 주요 집행액은 미국 출장에 대한 금액이며, 의원 1인당 국외여비 집행액은 1,900천원입니다.

지방의회 국외여비 세부 집행내역

(단위 : 천원, 명)

출장기간	국외출장 목적 및 성과	출장지역	출장의원수 (동행공무원)	국외여비 집행액
			2(5)
‘14.10.27～ ‘14.11.03	- 미국 서부 3대 도시 인프라 등 벤치마킹 - 기관 및 복지시설 견학 - 인공, 천연, 전통 관광자원 개발 체험 및 자료수집	미국(LA 등)	14(4)	38,000

6-8. 맞춤형복지비 현황

맞춤형복지비란 지방공무원법 제77조의 규정에 따라 시장(도지사, 군수, 구청장)이 공무원의 근무능률을 높이기 위하여 실시하는 공무원에 대한 복지제도의 시행경비로서, 2014년 우리 북구의 공무원 복지비 집행현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

대상인원 (A)	세 출 결산액 (B)	맞춤형 복지비 (C)	비율 (C/B)	1인당 평균배정액 (C/A)(천원)
1,044	398,808	1,531	0.38	1,467

▸ 대상회계 : 일반회계

▸ 세출결산액 : ’14년 세입･세출 결산 결과 세출결산 총괄편 내용의 지출액

▸ 맞춤형복지비 : ’14년 결산결과 일반운영비-사무관리비(201-01) 중 7. 맞춤형복지제도 시행경비에 해당하는 지출액

맞춤형복지비 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	연 도 별
	2010	2011	2012	2013	2014
대상인원 (A)	961	971	980	1,005	1,044
세출결산액 (B)	300,299	302,616	331,659	380,940	398,808
맞춤형 복지비 (C)	1,472	1,479	1,493	1,504	1,531
비율(C/B)	0.49	0.49	0.45	0.39	0.38
1인당 평균배정액 (C/A)(천원)	1,532	1,523	1,523	1,497	1,467

☞ 2014년도 맞춤형 복지비는 1,531백만원이고, 1인당 평균배정액은 1,467천원입니다.

맞춤형복지비 연도별 비교

☞ 맞춤형 복집비 집행액은 직원 수의 증가로 소폭 상승하고 있는 추세입니다.

6-9. 연말지출 비율

우리 북구에서 2014년 11월~12월 중에 지출(원인행위)한 연말지출 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	세출결산액 (A)	연말 (11~12월) 지출원인행위액 (B)	비율 (B/A)
계	30,867	12,247	39.68%
시설비 (401-01)	30,509	11,995	39.32%
감리비 (401-02)	319	239	75.06%
시설부대비 (401-03)	40	12	31.18%
행사관련시설비 (401-04)	0	0	0

▸ 대상회계 : 일반회계, 본청분만 해당(직속기관, 사업소 등은 제외)

▸ 세출결산액은 목별(시설비, 감리비, 시설부대비, 행사관련시설비) 지출액

연말지출비율 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	연도별
	2010	2011	2012	2013	2014
세출결산액 (A)	28,599	23,240	31,179	48,037	30,867
연말 (11~12월) 지출원인행위액 (B)	6,081	3,217	3,234	12,032	12,247
비율(B/A)	21.26%	13.84%	10.37%	25.05%	39.68%

연말지출비율 연도별 변화

☞ 공사관련 지출액이 큰 사업의 시설비, 감리비의 연말지출 비율이 높아 지속적으로

증가하는 추세를 보이고 있습니다.

6-10. 지방세 및 세외수입 체납현황

우리 북구의 지방세 및 세외수입의 체납현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	2013연말 체납누계액(A)	2014연말 체납누계액(B)	증감액(B-A)
합 계	18,570	15,371	-3,199
지방세	2,182	2,192	10
세외수입	16,388	13,178	-3,210

▸ 대상회계 : 일반회계

체납액 연도별 현황

(단위 : 백만원)

구 분	연 도 별
	2010	2011	2012	2013	2014
합 계	26,141	19,074	18,559	18,570	15,371
지방세	2,401	2,807	2,586	2,182	2,192
세외수입	23,740	16,266	15,972	16,388	13,178

체납액 동종단체와 비교

☞ 2013년도에 비하여 지속적인 체납처분 활동강화로 체납액이 3,199백만원이 줄었습니다.

6-11. 금고 협력사업비 운영 현황

지방자치단체(이하 자치단체)의 금고 협력사업비는 자치단체와 금고은행간 약정에 따라 금고지정에 대한 반대급부로 금고은행에서 자치단체에 용도 지정 없이 출연하는 현금으로, 그 성격은 일반재원(기타수입, 223-09)에 해당합니다. 아울러, 우리 북구(시‧도 또는 시‧군‧구)의 금고 협력사업비 운영 현황은 다음과 같습니다.

협력사업비의 2014년도 세입예산 편성내역

(단위 : 백만원)

구 분	금고은행	약정기간	협력사업비 총액	예산 편성액 (예산구분)	출 연 액	세입처리액 (세입처리일)	회계구분
합 계
제1금고	대구은행	‘13.01.01~ ’16.12.31.	60	30 (1회추경)	30	30 (‘14.4월)	일반회계

▸ 제1금고 : 일반회계, 일반회계를 포함한 특별회계, 기금 등을 소관하는 금고은행

▸ 제2금고 등 : 일반회계를 제외한 특별회계, 기금 등을 소관하는 금고은행

▸ ‘15.1.1부터 약정기간이 시작되는 경우 지방재정법 개정(’14.5.28)에 따라 금고의 수는 2개를 초과할 수 없음

협력사업비의 2014년도 세출예산 편성․집행내역

☞  2014년도 금고 협력사업비 세출예산 편성 없습니다.