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재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 북구는 본 회계연도의 ‘행복이 흐르는 금호강 새시대’라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(10개)-정책사업목표(74개)-단위사업(개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 74개의 정책사업목표와 143개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

북구 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
계	10	74	143	10	103	27	876,708	846,972	29,736
기획조정실	1	1	3	0	2	1	13,684	37,245	△23,561
혁신전략실	1	2	8	0	7	1	937	0	937
감사실	1	1	3	0	3	0	223	219	3
행정국	1	10	21	1	14	6	75,722	70,240	5,482
신성장전략국	1	10	17	6	6	5	41,871	37,723	4,148
복지환경국	1	18	27	2	22	3	577,636	519,672	57,965
문화녹지국	1	12	21	1	16	3	38,109	31,727	6,382
도시국	1	13	27	0	20	7	86,608	121,102	△34,494
보건소	1	6	13	0	10	1	39,035	26,533	12,502
의회사무국	1	1	3	0	3	0	2,883	2,512	371

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ ◎ : 초과달성(130% 이상), ○ : 달성(100～130% 미만), × : 미달성(100% 미만)

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(2022회계연도 예산의 성과보고서)

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2021년	2022년	증 감	유형 지자체 평균
자산 총계	1,377,671	1,449,805	72,134	1,643,823
부채 총계	28,956	38,216	9,260	44,672
비용 총계	814,583	833,571	18,989	782,405
수익 총계	899,224	890,148	△9,077	838,928

‣ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 찾아보세요(2022회계연도 결산 재무제표)

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 2022회계연도 기금운용에 대한 2023년 성과분석 결과는 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘23.12. 예정)할 예정입니다.

9-4. 재정분석 결과

‣ 2022회계연도 재정운영에 대한 2023년 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘23.12. 예정)할 예정입니다.

참고 : 분석지표별 산정공식

지 표 명	산 식	속성	지표값 설명
1. 통합재정수지비율	(세입 - 지출 및 순융자) / 통합재정규모 × 100	↑	비율이 높을수록 재정운영의 건전성이 우수함
2. 관리채무비율	지방채무잔액(BTL 지급액 포함)/세입결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
3. 통합유동부채비율	유동부채 / 유동자산 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정건성이 우수함
4. 공기업부채비율	부채총액/자기자본 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
5. 자체수입비율(증감률)	3년평균 자체수입 징수액 / 세입결산액 × 100	↑	비율이 높을수록 자체수입 확충을 위한 자구노력이 높음
6. 지방세징수율(제고율)	지방세실제수납액 / 지방세징수결정액 × 100	↑	비율이 높을수록 징수노력이 높음
7. 체납액관리비율(증감률)	체납누계액 / 세입결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 체납 지방세관리 및 축소노력이 높음
8. 지방보조금비율(증감률)	지방보조금결산액 / 세출결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정운영의 탄력성과 유연성이 높음
9. 출자․출연․전출금비율(증감률)	출자․출연․전출금결산액 / 세출결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정부담이 낮음
10. 자체경비비율(증감률)	자체경비결산액 / 자체수입 결산액 × 100 ※ 자체경비 : 일반운영비, 여비, 재료비, 의회경비, 업무추진비 포함	↓	비율이 낮을수록 자체경비 절감노력이 높음
11. 중기재정계획반영비율	당초예산기준 정책사업비 / 중기지방재정계획상의 정책사업비 × 100	100% 지향	100%에 근접할수록 예산편성의 계획성이 높음
12. 세수오차비율	{(당초예산액 / 세입결산액) X 50 + (최종예산액 / 세입결산액) X 50	100% 지향	100%에 근접할수록 세입예산의 계획성이 높음
13. 이·불용액비율	이불용액 / 예산현액 × 100 ※ 이불용액 = 이월액(사고이월비) + 불용액	↓	비율이 낮을수록 예산집행의 효율성이 높음

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성합니다.

☞ 우리 구는 행정안전부로부터 재정건전화계획 수립 및 이행을 권고 받지 않아 재정건전화계획 및 이행현황을 작성한 내역이 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 북구의 2022년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	35,779	20,595	57.56
양성평등정책추진사업	3,773	3,773	100.00
성별영향분석평가사업	32,006	16,822	52.56
자치단체 특화사업	0	0	0.00

▸ 2022년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(2022회계연도 성인지 결산서)

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 북구에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2022년(A)	17	667,129	12	642,529	642,529	5	24,600	24,600
2021년(B)	12	211,723	7	193,595	193,595	5	18,128	18,128
증감(A-B)	5	455,406	5	448,934	448,934	0	6,472	6,472

2022년에 개최한 모든 행사·축제 현황

(단위 : 건, 천원)

연번	유형구분	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업 수익 ⓑ	순원가 ⓒ= ⓐ-ⓑ
총 계					667,129	0	667,129	-
1	④	금호강 바람소리길 축제	2022-09-24 ~ 2022-09-25	별빛 워터보드쇼, 금호강 문보트, 시민체험, 금호강 풍류 가요제, 금호강풍류객잔, 풍류버스킹, 먹거리 등	319,564	0	319,564	문화예술과	053-665-2172
2	④	더위는 팔고 문화는 팔거	2022-08-12 ~ 2022-08-14	물놀이장운영, 문화공연	35,120	0	35,120	문화예술과	053-665-2172

연번	유형구분	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업 수익 ⓑ	순원가 ⓒ= ⓐ-ⓑ
3	④	문화가 흐르는 행복북구	2022-06-11 ~ 2022-12-10	트로트, 퓨전국악, 성악 등의 문화공연 및 체험행사	27,195	0	27,195	문화예술과	053-665-2172
4	④	떡볶이 페스티벌	2022-08-27 ~ 2022-08-27	시식프로그램, DJ부스 및 EDM파티, 버스킹 공연, 추억의 체험 프로그램 등	49,140	0	49,140	문화예술과	053-665-2793
5	④	북꾸러운 스타킹	2022-03-01 ~ 2023-10-31	북구청 유튜브를 통한 장르불문 온라인 오디션	29,760	0	29,760	문화예술과	053-665-2172
6	⑥	전국영어 콘테스트	2022-10-22 ~ 2022-10-22	- 참가자격 : 전국 초등학생(3~6학년) 및 중학생 - 참가부문 : 영어말하기 (초등부), 영어골든벨 (중등부)	24,100	-	24,100	교육청소년과	053-665-2184

연번	유형구분	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업 수익 ⓑ	순원가 ⓒ= ⓐ-ⓑ
7	③	청소년 문화 페스티벌	2022-05-10 ~ 2022-08-26	- 캠페인활동 : 대표 청소년 학교폭력 예방 캠페인활동 - 교육·홍보활동 : 학교 전담경찰관 연합활동 - 학교폭력 신고·처벌 기준 홍보 및 교육	4,000	0	4,000	교육청소년과	053-665-2185
8	③	자매도시 청소년 교류 문화체험	2022-08-20 ~ 2022-10-01	북구 6개 자매도시 중 매년 2개 도시 선정 및 방문하여 청소년 교류 활동(2022년 문경, 괴산 방문)	7,000	0	7,000	교육청소년과	053-665-2185
9	③	평생학습 도시운영	2022-09-24 ~ 2022-09-25	- 평생교육 기관 및 동아리 홍보 부스 운영 - 다양한 체험 프로그램 운영 - 성인문해 교육 학습자 시화전 - 평생교육 기관 간 네트워크 및 소통의 장 마련	28,717	0	28,717	교육청소년과	053-665-2714

연번	유형구분	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업 수익 ⓑ	순원가 ⓒ= ⓐ-ⓑ
10	③	북구사랑 마라톤대회	2022-10-16 ~ 2022-10-16	- 일시 : 2022.10.16. 09 ~ 12:30 - 장소 : 금호강 산격야영장 일원 - 내용 : 5km, 10km 마라톤 대회 개최 - 참가인원 : 1,004명 (5km : 740명, 10km : 264명) - 사업비 : 35,000천원	35,000	0	35,000	체육진흥과	053-665-3942
11	③	협회장기 생활 체육대회	2022-03-01 ~ 2022-12-31	- 기간 : 2022. 4.~12. - 장소 : 연암테니스장 외 9개소 - 내용 : 종목별(테니스 등 7종목) 대회 개최 - 참가인원 : 1,396여명 - 사업비 : 5,600천원	5,600	0	56,000	체육진흥과	053-665-3942
12	③	대구시.구 씨름왕 선발대회	2022-07-02 ~ 2022-07-02	- 일자 : 2022.7.2.(토) 09:00~14:00 - 장소 : 대구체육공원 씨름장 - 대회종목 : 10개부 (남자학생부3,남자일반부4, 여자부3) - 참가인원 : 102명 - 시상 : 각부별 시상금 수여(3위 이내 입상자는 대구시 씨름왕 선발대회 참가 자격 부여) - 사 업 비 : 20,000천원	15,533	0	15,533	체육진흥과	053-665-3942

연번	유형구분	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업 수익 ⓑ	순원가 ⓒ= ⓐ-ⓑ
13	③	북구 체육인의 밤	2022.12.23.~ 2022.12.23.	- 일 자 : 2022년 12월 - 장 소 : 중앙컨벤션센터 - 내 용 : 생활체육유공자 표창 등	2,000	0	2,000	체육진흥과	053-665-3942
14	③	구청장배 생활체육대회	2022-03-01 ~ 2022-12-31	- 일자 : 2022. 7. 2.(토) 09:00~14:00 - 장소 : 대구체육공원 씨름장 - 대회종목 : 10개부 (남자학생부3, 남자일반부4, 여자부3) -대회기간 : 2022.3.~12. - 대회장소 : 구민운동장, 연암테니스장 등 - 내용 : 종목별(프리 테니스, 족구, 합기도, 배드 민턴 등 14개) 대회 개최	48,400	0	48,400	체육진흥과	053-665-3942

연번	유형구분	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업 수익 ⓑ	순원가 ⓒ= ⓐ-ⓑ
15	③	북구생활 체육회 장기 생활체육대회	2022-04-01. ~ 2022.11.30.	- 일시 : 2022.7.2.(토) 09:00~14:00 - 장소 : 대구체육공원 씨름장 - 대회종목 : 10개부 (남자학생부3,남자일반부4, 여자부3) - 일시 : 2022.4. ~ 11. - 장소 : 대구복합스포츠타운 다목적 체육관 등 - 내용 : 종목별(배드민턴, 축구) 대회 개최	6,000	0	6,000	체육진흥과	053-665-3942
16	③	구청장배 유.청소년 생활체육대회	2022-10-01 ~ 2022-11-30	- 일자 : 2022.10.~11. - 장소 : 구민운동장 외 4개소 - 내용 : 종목별(축구, 농구, 족구, 리틀야구) 유·청소년 대회개최 - 참가인원 : 1,650명	20,000	0	20,000	체육진흥과	053-665-3942
17	③	테니스 대회	2022-05-01 ~ 2022-11-30	- 대회기간:2022. 5. - 대회장소: 태전테니스장 외 관내테니스장 - 내용: 테니스대회 개최지원(임차료, 운영물품, 홍보물품 등)	10,000	0	10,000	체육진흥과	053-665-3942

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

☞ (바로가기) 2022회계연도 행사·축제별 원가회계정보

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

☞작년 북구에서 추진한 청사신축현황은 없습니다.

9-9. 수의계약 현황

우리 북구의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
1,128	84,059	647	28,288	57.36%	33.65%

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

※ 작성대상 : 1,000만원 이상 (수의)계약 건(G2B포함)

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2018	2019	2020	2021	2022
수의계약 실 적	건수	480	575	539	557	647
	금액	12,471	14,392	18,221	24,858	28,288

※ G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

☞ 우리 북구는 건립비용 200억 이상의 공공시설물이 없습니다.

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수·처리기간(’22.1.1. ~ 12.31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감(낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
28	28	0	0	28	3	21	4	3	3	0	0

9-12. 조정교부금 교부 실적

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액을 말합니다.  ☞ 대구 북구는 기초자치단체이므로 해당되지 않습니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 앞당겨 집행하는 것을 말합니다.

2022년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 60.5%입니다.

※ 특·광역 64.5%, 기초(세종, 제주 포함) 55.6%, 공기업 56.5%

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	집행액(B)	대상액 대비 집행률 (C=B/A*100)
2,478	1,215	49.01

※ 신속집행 대상은 일반회계, 특별회계, 기금, 지방공기업이 포함

9-14. 감사결과

우리 북구가 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

감사기관명	처분일시	제 목 (감사내용)	처분내용 (행정상･재정상)	처리결과
		해 당 없 음