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재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 북구는 본 회계연도의 ‘행복이 흐르는 금호강 새시대(금호강 중심의 자연친화적 재생과 바람소리길 축제를 통한 아름답고 친근한 북구를 만들자)’라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(9개)-정책사업목표(72개)-단위사업(개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 72개의 정책사업목표와 125개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

북구 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
계	9	72	125	7	93	25	846,972	948,105	△101,133
기획조정실	1	1	3	0	2	1	37,245	22,222	15,023
감사실	1	1	3	0	2	1	219	227	△8
행정국	1	11	20	3	13	4	70,240	232,265	△162,025
신성장전략국	1	11	19	2	15	2	37,723	81,399	△43,676
복지환경국	1	16	22	2	15	5	519,672	513,832	5,839
문화녹지국	1	12	19	0	16	3	31,727	29,562	2,165
도시국	1	13	26	0	18	8	121,102	39,957	81,145
보건소	1	6	10	0	9	1	26,533	26,245	288
의회사무국	1	1	3	0	3	0	2,512	2,396	116

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ ◎ : 초과달성(130% 이상), ○ : 달성(100～130% 미만), × : 미달성(100% 미만)

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(2021회계연도 예산의 성과보고서)

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2020년	2021년	증 감	유형 지자체 평균
자산 총계	1,297,881	1,377,671	79,790	1,570,438
부채 총계	37,765	28,956	-8,809	37,144
비용 총계	906,043	814,582	-91,461	774,947
수익 총계	945,011	899,224	-45,787	833,267

‣ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 찾아보세요(2021회계연도 결산 재무제표)

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 2021회계연도 기금운용에 대한 2022년 성과분석 결과는 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘23.2. 예정)할 예정입니다.

9-4. 재정분석 결과

‣ 2021회계연도 재정운영에 대한 2022년 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘23.2. 예정)할 예정입니다.

참고 : 분석지표별 산정공식

지 표 명	산 식	속성	지표값 설명
1. 통합재정수지비율	(세입 - 지출 및 순융자) / 통합재정규모 × 100	↑	비율이 높을수록 재정운영의 건전성이 우수함
2. 관리채무비율	지방채무잔액(BTL 지급액 포함)/세입결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
3. 통합유동부채비율	유동부채 / 유동자산 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정건성이 우수함
4. 공기업부채비율	부채총액/자기자본 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
5. 자체수입비율(증감률)	3년평균 자체수입 징수액 / 세입결산액 × 100	↑	비율이 높을수록 자체수입 확충을 위한 자구노력이 높음
6. 지방세징수율(제고율)	지방세실제수납액 / 지방세징수결정액 × 100	↑	비율이 높을수록 징수노력이 높음
7. 체납액관리비율(증감률)	체납누계액 / 세입결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 체납 지방세관리 및 축소노력이 높음
8. 지방보조금비율(증감률)	지방보조금결산액 / 세출결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정운영의 탄력성과 유연성이 높음
9. 출자․출연․전출금비율(증감률)	출자․출연․전출금결산액 / 세출결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정부담이 낮음
10. 자체경비비율(증감률)	자체경비결산액 / 자체수입 결산액 × 100 ※ 자체경비 : 일반운영비, 여비, 재료비, 의회경비, 업무추진비 포함	↓	비율이 낮을수록 자체경비 절감노력이 높음
11. 중기재정계획반영비율	당초예산기준 정책사업비 / 중기지방재정계획상의 정책사업비 × 100	100% 지향	100%에 근접할수록 예산편성의 계획성이 높음
12. 세수오차비율	{(당초예산액 / 세입결산액) X 50 + (최종예산액 / 세입결산액) X 50	100% 지향	100%에 근접할수록 세입예산의 계획성이 높음
13. 이·불용액비율	이불용액 / 예산현액 × 100 ※ 이불용액 = 이월액(사고이월비) + 불용액	↓	비율이 낮을수록 예산집행의 효율성이 높음

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성합니다.

☞ 우리 구는 행정안전부로부터 재정건전화계획 수립 및 이행을 권고 받지 않아 재정건전화계획 및 이행현황을 작성한 내역이 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 북구의 2021년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	17,025	16,824	98.82
양성평등정책추진사업	3,169	3,166	99.91
성별영향분석평가사업	13,856	13,658	98.57
자치단체 특화사업	0	0	0

▸ 2021년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(2021회계연도 성인지 결산서)

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 북구에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2021년(A)	12	211,723	7	193,595	193,595	5	18,128	18,128
2020년(B)	10	150,817	7	144,557	144,557	3	6,260	6,260
증감(A-B)	2	60,906	0	49,038	49,038	2	11,868	11,868

2021년에 개최한 모든 행사·축제 현황

(단위 : 건, 천원)

연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
총 계								-
1	③	감성캠핑축제	2021.09.15~ 2021.09.29.	- 나비와 향기 생태정원 추석맞이 민속놀이체험 나비기르기체험 키트 등	13,444	0	13,444	관광과	053- 665-2254
2	③	금호강 하중도 유채꽃 축제	2021.4.28. ~ 2021.05.07.	프로그램제작하여 녹화중계방식(하중도소개, 유채꽃밭영상, 공연 등)	17,930	0	17,930	관광과	053-665-2254
연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
3	③	더위는 팔고 문화는 팔거	2021.11.05.~ 2021.11.07.	팔거천변에서 다채로운 문화공연 및 SNS 생중계 진행	36,098	0	36,098	문화예술과	053-665-2795
4	③	문화가 흐르는 행복북구	2021.05.29.~ 2021.11.21..	다채로운 문화공연 및 주민참여 프로그램	27,635	0	27,635	문화예술과	053-665-2795
5	③	떡볶이 페스티벌	2021.10.01.~ 2021.11.30.	찾아가는 떡볶이 맛집 발굴(온라인시행)	45,000	0	45,000	문화예술과	053-665-2172
6	③	출산장려 창작뮤지컬 공연	2021.11.11. ~ 2021.11.11.	주민참여예산 제안사업 -창작뮤지컬공연제작 및 시행	20,000	0	20,000	문화예술과	053-665-2795
7	③	우리마을 감성 버스킹과 플리마켓	2021.10.30. ~ 2021.10.30.	-주민참여예산 제안사업 프리마켓 운영공간제공 문화전시회 및 청소년 감성자극 문화체험 부스 운영	6,830	0	6,830	문화예술과	053-665-2795
8	③	청소년문화페스티벌	2021.05.04.~ 2021.10.22.	대표 청소년 학교폭력 예방 캠페인 활동 학교 전담경찰관 연합활동 학교폭력신고,처벌 기준 홍보 및 교육	4,000	0	4,000	교육청소년과	053-665-2185
9	③	구청장기 생활체육대회	2020.11.01.~ 2020.11.30.	- 일 자 : 2021.3 ~12. - 장 소 : 구민운동장, 옻골다목적구장 등 - 내 용 : 종목별(축구, 배드민턴 등 10개) 대회 개최 - 참가 인원 : 5,000여명 - 사 업 비 : 56,000천원	33,488	0	33,488	체육진흥과	053-665-3942
연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
10	③	북구생활체육회장기 생활체육대회	2021.04.25.~ 2021.11.21.	- 기 간 : 2020년 4월 ~11월 - 장 소 : 옻골 다목적구장 등 - 내 용 : 종목별(배드민턴, 축구) 대회 개최 - 참가 인원 : 400여명 - 사 업 비 : 6,000천원	3,000	0	3,000	체육진흥과	053-665-3942
11	③	협회장기 생활체육대회	2021.04.01.~ 2021.12.31.	- 기 간 : 2021년 4월 ~11월 - 장 소 : 구민운동장, 강북 게이트볼장 등 - 내 용 : 종목별(테니스 등 3종목) 대회 개최 - 참가 인원 : 1,396여명 - 사 업 비 : 5,600천원	3,200	0	3,200	체육진흥과	053-665-3942
12	③	북구 체육인의 밤	2021.12.01.~ 2021.12.31.	- 일 자 : 2021년 12월 - 장 소 : 대불스포츠센터 - 내 용 : 생활체육유공자 표창 등	1,098	0	1,098	체육진흥과	053-665-3942

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

☞ (바로가기) 2021회계연도 행사·축제별 원가회계정보

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

☞작년 북구에서 추진한 청사신축현황은 없습니다.

9-9. 수의계약 현황

우리 북구의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
900	71,248	557	24,858	61.89%	34.89%

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

※ 작성대상 : 1,000만원 이상 (수의)계약 건(G2B포함)

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2017	2018	2019	2020	2021
수의계약 실 적	건수	112	480	575	539	557
	금액	1,736	12,471	14,392	18,221	24,858

※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

☞ 우리 북구는 건립비용 200억 이상의 공공시설물이 없습니다.

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’21.1.1. ~ 12.31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감(낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
5	5	0	0	5	1	1	3	1	1	0	0

9-12. 조정교부금 교부 실적

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액을 말합니다.  ☞ 대구 북구는 기초자치단체이므로 해당되지 않습니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 앞당겨 집행하는 것을 말합니다.

2021년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 60.0%입니다.

※ 특·광역 64.0%, 기초(세종, 제주 포함) 55.1%, 공기업 56.0%

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	집행액(B)	대상액 대비 집행률 (C=B/A*100)
2,478	1,215	49.03

※ 신속집행 대상은 일반회계, 특별회계, 기금, 지방공기업이 포함

9-14. 감사결과

우리 북구가 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

감사기관명	처분일시	제 목 (감사내용)	처분내용 (행정상･재정상)	처리결과
		해 당 없 음